Compliance

Capítulo 1. «Compliance» y liderazgo: Nociones generales

• Función de cumplimiento normativo y sistema de «compliance»
• Vigilancia en la empresa y Códigos de conducta
• Entornos genéricos de cumplimiento: OCDE, normas ISO
• Encaje constitucional del cumplimiento normativo
• Liderazgo, buena gobernanza y Código de buen gobierno
• «Chief Compliance Officer»
• Responsabilidad del «Chief Compliance officer»
• Actividad de «compliance»
• La Autoridad Independiente de Integridad Pública
• Ideas clave

Capítulo 2. «Compliance» y Derecho penal (I)

• Imputación de la responsabilidad penal de la persona jurídica
• Prevención del delito cometido por la persona jurídica
  • a. Textos destacados
  • b. Modelos
• Responsabilidad penal de las personas jurídicas
• Proyecto de reforma de 2013
• Reforma del Código Penal: LO 1/2015
  • a. Características más significativas de la reforma
  • b. Responsabilidad penal de las personas jurídicas
• Norma ISO 19601: un sistema de gestión de «compliance» penal
  • a. Órganos de la organización
  • b. Requisitos para la implantación del sistema de gestión «compliance»
  • c. Requisitos del sistema de gestión «compliance»
  • d. Evaluación del sistema de gestión «compliance»
  • e. Informes de «compliance» penal
  • f. Auditorías
• Una Propuesta anticorrupción
• Ideas clave

Capítulo 3. «Compliance» y Derecho penal (II)

• La persona jurídica como centro de imputación jurídico penal
  • a. Personas jurídicas responsables penalmente
  • b. Personas jurídicas no responsables penalmente
  • c. Supuestos especiales: sociedades mercantiles de titularidad pública y fundaciones del sector público
• Naturaleza de la responsabilidad de la persona jurídica: heterorresponsabilidad versus autonomía
• La jurisprudencia del Tribunal Supremo y el artículo 31 bis del Código Penal
• Supuestos de responsabilidad de la persona jurídica
  • a. Delitos cometidos en beneficio de la persona jurídica por los administradores y representantes
  • b. Delitos cometidos por los empleados en caso de omisión del debido control
  • c. Concurrencia de la responsabilidad penal de la persona jurídica y de la persona física
• Plan de Prevención: escudo penal o causa de exención de responsabilidad penal de la persona jurídica
• Delitos que pueden cometer las personas jurídicas
• Pena de multa y sanciones a las personas jurídicas responsables
• Procedimiento penal dirigido contra la persona jurídica
  • a. Competencia del órgano judicial
  • b. Iniciación del procedimiento. Especial mención a la figura del delator
  • c. Imputación de la persona jurídica
  • d. Medidas cautelares en la fase de instrucción
  • e. Práctica de notificaciones y demás actos de comunicación procesales
  • f. Capacidad procesal y capacidad para ser parte
  • g. Justicia gratuita en la persona jurídica responsable criminalmente
  • h. Legitimación activa de la persona jurídica
  • i. La prueba. Operatividad de la certificación del modelo por la entidad certificadora creditada
  • j. Conformidad del acusado y conflicto de intereses
  • k. Prescripción del delito
  • l. La sentencia y su ejecución
• Ideas clave

Capítulo 4. «Compliance» y Derecho Tributario

• Buenas prácticas tributarias
• Riesgo fiscal y compliance
• Existencia de un Código de Buenas prácticas Tributarias
• Delito fiscal cometido por la persona jurídica
• Ideas clave

Capítulo 5. Otros sectores relacionados con el cumplimiento normativo

• «Compliance» y derecho de la competencia
• «Compliance» y blanqueo de capitales
• «Compliance» y derechos humanos y sociales
• «Compliance» y medio ambiente.
• Ideas claves

Capítulo 6. Anexo

• Código Penal
• Ley de Enjuiciamiento Criminal
• Prevención del Blanqueo de capitales
• Código de Buenas Prácticas Tributarias
• Enlace a las Normas UNE-ISO 19600 y 19601

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